债务清偿期限的设定：企业降低坏账率的关键步骤你做对了吗

企业降低坏账率的核心，从来不是“等坏账发生后再补救”，而是从“债务清偿期限”这个源头开始，把每一步都做“实”——让期限有依据、有提醒、有约束，让客户“没法赖”“不敢拖”。以下是6个能直接落地的操作步骤，每个步骤都对应企业常踩的“坑”，以及具体的解决方法。

先把清偿期限“写死”：别用“尽快”，要让时间点“钉死”在纸面上
很多企业的合同或订单里，清偿期限写的是“收到货物后尽快支付”“验收合格后30天内”——这些表述看着没问题，实则是“给客户留赖账空间”。比如“收到货物”的时间，客户可能说“我没签收货单”；“验收合格”的标准，客户可能说“产品有瑕疵，没合格”。结果就是期限变成“弹性条款”，客户想拖就拖。
正确的做法是：把清偿期限“锚定”在可溯源、无歧义的时间点上，并且让客户“签字认账”。比如：
- 不用“收到货物后30天”，改用“发票开具日起30天内支付”（发票有开具日期，且客户要签收发票）；
- 不用“验收合格后付款”，改用“合同签订日起60天内支付，验收不合格的需在收到货物后7天内书面提出，逾期视为合格”（把“验收合格”的举证责任推给客户）；
- 所有涉及期限的文件——合同、送货单、对账单、发票签收单，都要让客户盖公章或法定代表人签字（不要只让业务员签字，业务员离职后客户会否认）。
某建材企业的例子很典型：之前他们的订单写“货到工地后30天付款”，客户经常以“工地没确认收货”为由拖延。后来改成“发票开具日起30天付款”，并在发票背面附上“本发票对应XX订单，货款需在2024年10月31日前支付”，让客户的财务在发票签收单上签字。改了之后，客户再没以“收货时间”为由赖账，逾期率直接降了25%。

期限前15天：做“预警试探”，而不是“坐等到期”
很多企业的习惯是“到期才催款”，但等到期时，客户可能已经没钱了——比如资金链断了、把钱挪去还其他债了。真正有效的做法是：在期限到期前15天，用“轻动作”探客户的“付款能力”，把风险提前筛出来。
具体要做3件事：
，发“确认函”，而不是“催款函”。内容要温和：“尊敬的XX公司，贵司与我司签订的XX合同（编号：XX），货款12万元，约定付款日期为2024年10月31日。为确保顺利付款，烦请确认金额及期限无误，如有异议请于3日内回复。” 目的是让客户“再次认账”，避免到期后说“金额不对”。
第二，查“客户经营动态”。用企查查、天眼查查3个信息：①有没有新增的被执行人信息（如果有，说明客户已经欠别人钱了）；②最近3个月有没有变更法定代表人或股东（可能是转移资产）；③供应商评价里有没有“拖延付款”的反馈（比如其他供应商说“这家最近总拖款”）。
第三，打“试探电话”。给客户的财务或采购对接人打电话，不要说“快还钱”，要问：“我是XX公司的小王，提醒一下贵司10月31日的付款，您那边资金安排得怎么样？需要我这边提供什么资料配合吗？” 如果客户说“最近资金有点紧，能不能宽限几天？” 马上追问：“那您看什么时候能付？是下周三还是下周五？” 逼客户给具体时间——如果客户支支吾吾，说明风险高，要马上启动下一步措施。

到期当天：“锁死证据”，别等客户“翻脸不认”
很多企业到期后只做一件事：打电话催，但没留下任何书面证据。结果客户后来翻脸说“你没催过我”，甚至过了诉讼时效（3年），钱就彻底要不回来了。
到期当天必须做的3个“留证动作”：
1. 发EMS催款函。用公司全称寄，收件人写客户的法定代表人（不是业务员），地址用客户的注册地址（不是办公地址，因为注册地址是法律认可的“送达地址”）。信封上要写“关于XX合同货款催款函（到期日2024年10月31日）”，里面附3样东西：①催款函（写清楚合同编号、金额、到期日、要求3日内支付）；②对账单（客户之前签字的）；③合同复印件。寄完要保存EMS底单和物流轨迹（截图）。
2. 发微信/企业微信确认。把催款函的照片、EMS单号发给客户对接人，配文：“XX经理，今天是合同约定的付款日，我司已发EMS催款函（单号：XX），请查收。如有疑问请随时联系。” 一定要等客户回复——哪怕客户只回“好的”，也要截图保存（微信聊天记录是有效的证据）。
3. 打录音电话。拨通客户对接人的电话，说：“您好，我是XX公司的小王，今天是2024年10月31日，是咱们合同约定的付款日，我刚才给您发了催款函，EMS单号是XX，您收到了吗？” 不管客户说“收到了”还是“知道了”，都要把这段录音保存好（录音要包含时间、人物、事件三个要素）。
某电子厂的财务经理说，他们之前有个客户到期后说“没收到催款”，后来拿出EMS底单和物流记录，客户马上就认了——因为EMS是法律认可的“书面送达”方式，哪怕客户没签收，物流显示“已投递”也有效。

逾期后：“分层打拳”，别对所有客户都用同一种方法
逾期的客户分3类，每类的处理方法完全不同，一刀切只会浪费时间和精力：
类：能付但不想付（比如客户经营正常，就是想占压资金）——要“用利益倒逼”。比如：
- 停止供货：如果还在给客户供货，马上停——客户要货就得先付款；
- 扣质保金：如果有质保金（比如5%），直接从里面扣货款，并且发函告知“质保金抵扣货款后，剩余质保金将在完成质保义务后支付”；
- 发律师函：找律师写一份正式的律师函，明确说“如果3日内不支付，将向法院起诉并申请财产保全”（财产保全是冻结客户的银行账户、房产、车辆，客户怕影响经营，一般会尽快付）。
第二类：想付但不能付（比如客户应收账款没收回，暂时没钱）——要“用协议锁定”。比如：
- 签还款计划：让客户写书面的《还款协议》，内容要包括：①每期还款金额（比如分3期，每月15日付4万元）；②每期还款日期（必须具体到日）；③逾期利息（比如“未按期支付的，按LPR的1.5倍支付逾期利息”）；④违约条款（“如果任何一期未付，有权要求支付全部剩余货款”）。一定要让客户盖公章，法定代表人签字。
- 要担保：如果客户实在没钱，可以让他找第三方公司担保（比如客户的关联公司），或者用房产、车辆做抵押（要去车管所或不动产登记中心办抵押登记）。
第三类：不能付也不想付（比如客户破产、跑路）——要“快刀斩乱麻”。比如：
- 马上起诉：别等客户“东山再起”，起诉是固定债权的 方法；
- 申请财产保全：起诉的同时申请财产保全（要交保全费，但能冻结客户的资产）；
- 参与破产清算：如果客户破产，要尽快向破产管理人申报债权（越早申报，越有可能分到钱）。
某家具厂的经验：他们有个客户逾期3个月，说“没钱”，后来查企查查发现客户有一套房产，马上起诉并申请财产保全，冻结了这套房产。客户怕房子被拍卖，两周内就把18万货款付了。

让期限“有代价”：加逾期利息，别让客户“白拖”
很多企业的合同里没写逾期利息，客户拖延的时候“没有成本”——反正拖一个月和拖三个月一样，为什么要早付？
正确的做法是：在合同里明确写“逾期利息”，而且要写清楚计算方式，比如：
- “逾期未支付的，按每日万分之五支付逾期利息（折算成年利率18%，不超过LPR的4倍，合法有效）”；
- 或者“按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（LPR）的1.5倍支付逾期利息”（更合规，法院更容易支持）。
别觉得“加逾期利息会得罪客户”——真正讲信用的客户不会在意，反而会觉得“这家企业做事规范”；而想拖款的客户，会因为“有成本”而更愿意按时付。
某食品企业的例子：之前他们的合同没写逾期利息，客户经常拖1-2个月。后来加上“每日万分之五的逾期利息”，客户拖了半个月就主动付款了，说“每天多付60块，不划算”。

用工具“焊死”期限：别靠人记，用系统自动提醒
很多企业的应收账款是“靠财务手工记”，结果经常漏掉到期日——比如财务忙的时候忘了，等想起时已经逾期一个月了。
解决方法很简单：用工具把期限“自动化”，不用人记，系统会提醒。
- 如果用财务软件（比如金蝶、用友）：把每个客户的清偿期限输入“应收账款模块”，设置“到期前15天、7天、1天”的提醒，系统会自动发消息给财务；
- 如果用SAAS软件（比如“企查查应收账款管理”“畅捷通”）：可以自动同步合同、发票信息，生成台账，还能自动发送对账单、催款函给客户；
- 如果没预算买软件：用Excel做一个“应收账款台账”，列清楚客户名称、合同编号、金额、到期日、提醒日期（到期前15天），每天打开Excel看一下“提醒日期”列，有没有当天要提醒的客户。
某服装企业的财务说，他们之前用手工记，每个月都会漏掉2-3个客户的到期日，后来用金蝶的应收账款模块，系统每天自动发提醒，再也没漏过，逾期率降了18%。

其实，降低坏账率的本质，是“把模糊的东西变清晰，把口头的东西变书面，把靠人的东西变靠流程”。清偿期限不是“写在纸上的数字”，而是“约束客户的紧箍咒”——你把期限定得越清楚、越有依据、越有代价，客户就越不敢拖延，坏账率自然就降下来了。
不用等“明年再优化”，现在就可以做：把手里的合同拿出来，改成“发票开具日起30天付款”；把到期前15天的“确认函”模板做出来；把EMS的寄件信息存好——这些动作花不了半天时间，但能帮你避开80%的坏账风险。